연말정산 세액공제, 절세의 핵심 알아보기

연말정산 세액공제를 활용해 세금 부담을 줄이세요! 공제 항목별 혜택과 신청 방법을 지금 확인해보세요. 빠르게 절세를 시작하려면 아래 버튼을 클릭하세요.

세액공제란?

세액공제는 연말정산에서 산출된 세액(세금을 부과한 금액)에서 직접 공제액을 차감하여 세금 부담을 줄이는 방식입니다.

• 소득공제가 과세 대상 소득을 줄이는 방식이라면,
• 세액공제는 계산된 세금에서 직접 공제 금액을 차감하는 효과가 있습니다.

세액공제를 잘 활용하면 소득공제 이상의 절세 효과를 누릴 수 있습니다.

주요 세액공제 항목

• 기부금 세액공제: 기부 금액의 15% 공제 (1천만 원 초과분은 30%)
• 연금저축 세액공제: 연금저축 계좌에 납입한 금액에 대해 최대 400만 원까지 공제 가능 (12~15%)
• 보험료 세액공제: 보장성 보험료 최대 100만 원 공제 (12%)
• 월세 세액공제: 무주택 세대주로서 월세를 납부한 경우 연간 750만 원 한도 내에서 공제 (10~12%)

세액공제 신청 방법

① 간소화 서비스 이용

1. 국세청 홈택스 로그인 → 연말정산 간소화 메뉴 선택
2. 기부금, 연금저축, 보험료 등 세액공제 관련 자료 다운로드
3. 회사에 제출하거나, 필요 시 직접 수정 보완

② 추가 서류 확인

일부 항목은 간소화 서비스에 반영되지 않으므로 직접 확인해야 합니다.

• 소액 기부금
• 특정 개인보험
• 임대차 계약서

③ 공제 대상과 한도 확인

각 세액공제 항목의 한도와 공제율을 초과하지 않도록 확인하세요.

세액공제로 절세하는 팁

• 다양한 공제 항목 활용: 여러 세액공제 항목을 중복 적용할 수 있으므로 해당 조건을 모두 확인하세요.
• 월세 세액공제 추가 신청: 월세를 납부하는 무주택 근로자라면 꼭 신청하세요.
• 연금저축의 장기적 활용: 연금저축은 단기적으로 절세하면서 장기적으로 노후 자금도 마련할 수 있는 이점이 있습니다.

세액공제와 소득공제의 차이

항목	소득공제	세액공제
차감 기준	과세 대상 소득에서 차감	산출된 세액에서 직접 차감
대표 항목	의료비, 교육비, 주택자금 공제	기부금, 연금저축, 보험료 공제
절세 효과	소득에 따라 절세 효과 상이	직접 차감으로 효과 명확